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关于举办“建筑业后营改增时代企业经营管理策略及纳税筹划”培训班的通知
文号:  来源:保定市建筑业协会  上传:2017-07-04

各会员单位,建筑业各相关企业:
  2016年12月3日财政部发布[2016]22号文件,增值税涉税会计科目在应交税费设置了10个二级科目,其中应交增值税又设置了10个明细专栏。随着营改增推进,新项目不断到来,采用一般计税方法项目越来越多,增值税涉税业务核算和申报均比较复杂,给财务人员带来巨大挑战;同时,企业又希望借助财务管理提升经营价值。由于营改增是个系统工程,要实现企业经营管理利润最大化和税收风险最小化,需要财务部门及其他各个部门的相互配合。如何做到财务部门与其他部门的相互配合,以及如何在资质共享项目中实现收益的公平、公正分配,是后营改增时代建筑企业普遍面临的现实问题。

  根据企业的现实需求,保定市建筑协会委托河北中翰天道税务师事务所举办“建筑业后营改增时代企业经营管理策略及纳税筹划”课题讲座。并现场回答各企业在实际工作中遇到的难题,会后还可为部分企业的营改增管理体制进行诊脉提出建议(以座谈形式,不涉及账目)。

  【授课背景】
  情形一:同等质量材料采购,不同供应商合作模式不同,有的能开专票但报价高,而另外供应商不开专票甚至不提供发票但报价低,咋选择是好?
  情形二:一个项目到底选用简易计税还是一般计税方法,哪个更好,哪个利润更高,无从确定?
  情形三:财务部门天天要求采购部门开具专票,拉仇恨!
  情形四:预算招标预算明明赚了钱,但财务核算赔了,到底责任谁家?
  情形五:挂靠合作不比以往“固定税点+管理费”即可,到底扣对方多少款呢?加之三流一致要求采购资金从被挂靠企业流出,资金谁欠谁?
  情形六:金三大数据化税务风险加剧,如何有效通过信息化手段做好税务风险预警,从而自我诊断,自我整改呢?
  情形七:到底一个项目列支多少材料、多少人工、多少机械费、多少分包款?
  情形八:如何实现董事长(总经理)、项目经理、预算人员、采购人员、财务人员、人力资源部门六位一体的项目利润管理之道,用数据说话,您想了解吗?

  【课程收益】
  1.六位一体项目管理体系如何有效构建,量化指标呈现
  2. 如何自我健康诊断、排查、整改企业存在的项目税务风险
  3.营改增后一定要求必须取得专用发票吗?什么情况下普票更佳?
  4.让合作方愉快地、主动地为我们提供专用发票。
  5.资质共享项目如何在合作谈判中进行公平博弈
  6.资质共享项目如何在项目进展中随时洞知双方资金余欠信息
  7.自营项目如何通过量化指标调动各部门积极性,促效益提升
  8.财务管理数据如何在项目预算招投标中发挥价值
  9.有效发挥绩效管理实现公司和个人利益的共同提升
  10.营改增后如何规范设置涉税科目及常见业务发票开具、核算与纳税申报的有机对应。
  【课程大纲】
  一、 后营改增时代企业风险爆发点
  1.票据管理与纳税义务发生时间的协调
  2.账务核算与纳税申报的有效协调
  3.资质共享项目之间业务处理及利益分配
  4.一般计税方法与简易计税方法选择
  5.企业经营利润提升推手有几方面
  6.如何防控金三系统下企业税务风险?
  二、后营改增时代全流程税务风险防控及策略
  (一)投标环节的涉税问题及管理
  1、营改增对工程预算造价的影响;
  2、营业额与投标报价的涉税问题;
  3、营改增前后价外费用的组成及纳税筹划;
  4.混合销售和兼营业务选择;
  6、EPC总承包合同的签订与涉税问题。
  (二)生产环节的涉税问题及管理
  1、营改增后人工费用是选择劳务派遣/劳务外包/劳动合同;
  2、采购沙石料、混凝土等材料过程中的涉税问题;
  3.供应商选择与比价平衡体系构建;
  (三)结算环节的涉税问题及管理
  1、 纳税主体与纳税义务发生时间 ;
  2、工程分包业务的税务规定及票据类型选择;
  3、预收工程款涉税会计处理 ;
  (四)投融资过程涉税问题及管理
  1、向个人借款的利息支出涉税问题及管理;
  2、关联企业间如何处理支付的资金使用费;
  3、因投资未到位不得扣除的借款利息的规定;
  4统借统还业务涉税处理及分析;
  5、BT、BOT、PPP项目的涉税问题等。
  三、企业项目利润提升管控之道
  1.项目利润的塑造者是谁?
  2.影响项目利润的要素分析(案例形式)
  3. 打造“六位一体”项目管理思维,充分调动所有部门的能动性,最大限 度提升项目利润?
  4.营改增下不同计税方法选择与纳税规划
  5.建筑业增值税、所得税纳税主体与纳税义务发生时间差异比对
  6.建筑服务地预缴税款与纳税地点确定
  7. 怎么才能让采购部愉快地、主动地为我们提供专用发票呢?
  8.如何利用好比价平衡点和抵扣手册为公司管理创造价值;
  9.怎样能使企业项目利润在预算环节彰显价值---营改增后招标报价体系调整
  10. 预算部门如何把控,不至于项目输在起跑线上
  11.如何实现建筑业营改增后管理型企业转型;
  12. 合作型业务如何做好提前纳税规划;
  13.合作项目我们还能听之任之吗?
  14.用数据说话,量化各部门对税收影响、对项目利润影响
  15.合作模式下合作各方资金结算动态(含挂靠与被挂靠方,业主方与合同方,公司与项目部等多方)
  16.纳税评估常态化下税务风险自我预警、自我检测风险体系构建

  【授课师资】
  司宇佳,国家一级注册税务师、会计师。石家庄信息工程学院财政金融系财会、税务专业讲师、副教授;河北中翰天道税务师事务所特聘财税专家;石家庄市国税局和地税局组建“纳税人学校”兼职教师。大成方略纳税人俱乐部、中建政研、中财365、北京金信永恒、航天信息培训学校等培训机构特聘讲师。提供的财税服务主要有:财税培训、税务咨询、纳税筹划、学术研究等。
  在多年税务咨询实践中对各类企业内部管理、财税政策有深入研究和独到见解。注重将财税课题成果在企业咨询实务中灵活运用,以二十余载财税领域管理、服务经验为基础,能为企业提供拥有理论研究、案例应用、调查论证三者完美结合的,极具前瞻性、易于实施、精细化的咨询方案,使得企业财税难题、管理短板迎刃而解。能够使企业在合规经营的前提下规避税务风险、合理纳税筹划,降低成本、提高效益,被誉为“财税百事通”。尤其在2016年营改增前后对建筑业营改增政策颇有研究,主持了河北中翰天道“建筑业项目管理控制系统研发”。
  曾服务和培训的代表客户有:
  中石油管道公司、南车集团、中建路桥集团有限公司、河北天山房地产开发有限公司、河北天山建筑集团有限公司、石家庄一建、中石油、中石化、建设银行、农业银行、交通银行、 河北国控担保有限公司、石药集团、大唐电力、家乐园集团等。
  在国家各类期刊发表文章50多篇,2010年独自编著《新编财税疑难咨询答疑》(中国经济出版社出版)采用案例解答形式,针对企业常见400多个疑难问题援引最新法律依据进行解答,深受企业财务人员好评,此书被誉为“财税宝典”,突破财税专业书籍年销售量万册大关。

  【参会对象】企业财务经理、主管会计、报税人员、采购人员(含项目部采购人员)、经营人员、预算人员、人力资源人员。
  【授课时间】 2017年7月12日(周三)上午9:00-12:00,下午 1:30-4:30
  【授课地点】 长城学院一号教学楼211报告厅(保定市南二环路1698号)
  【驾车路线】莲池南大街与南二环交叉口(高保路)西行1公里路南
  朝阳南大街与南二环交叉口东行2公里路南
  【乘车路线】市内乘28路、107路、51路、61路“东小庄路”下车西行400米。

  【课程费用及报名方式】
  保定建筑协会会员优惠价格400元/人(含《全行业增值税操作实务与案例分析》书一本、讲课课件资料一册、自助午餐一份)。
  请各会员单位将填写好的报名表7月7日前发送至保定市建筑业协会邮箱:bdjx001@sina.com
  费用请于7月10日前交到保定市建筑业协会办公室。特殊情况,会议现场办理。

  联系人:刘依林、王平
  电 话:0312-2190205
  邮 箱:bdjx001@sina.com

  附件:报名回执表.doc
  主办单位:保定市建筑业协会
  承办单位:河北中翰天道税务师事务所税务师事务所有限公司

                            保定市建筑业协会
                             2017年7月4日 

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